银行减免客户贷款利息处置不良贷款

　　在不良贷款增加的压力下，减免客户贷款利息以收回贷款本金，成为银行不良贷款处置的新招数。

　　日前，ST雷伊B、*ST珠峰等多家上市公司发布公告称，在规定时间还清贷款本金后，将获得银行贷款利息减免。公开资料显示，近期已有十余家上市公司通过这种方式，归还了所欠银行的陈年贷款。

　　有业内人士告诉《第一财经日报》记者，不良贷款确认高峰即将到来，而经济形势并无明显好转迹象，银行面临着不良贷款的巨大压力。减免利息虽然损失了部分利润，但却可以为未来的新增不良贷款腾出空间。

　　银行“割肉”收回不良贷款

　　ST雷伊B在公告中称，公司接到通知，广东普宁农信社正式免除了其全部贷款利息共计3419.84万元。此前的2012年12月28日，其与普宁农信社达成贷款利息减免协议。

　　这并不是银行第一次减免ST雷伊B的贷款利息。公开信息显示，早在2011年，ST雷伊B就先后获得建行深圳分行累计2471万元的利息减免。

　　而在此前，*ST珠峰也获得了银行利息减免的特殊待遇。该公司表示，已与农业银行拉萨分行签订协议，获得5183万元的利息减免。

　　近期这样的情形并不鲜见。本报记者查阅资料发现，包括上述两家企业在内，已有靖远煤电、宽频科技、南方黑芝麻等十余家上市公司“享受”银行减免贷款利息的待遇，减免金额在数百万元至两三千万元。

　　相较于上述几家公司，一汽夏利获免的贷款利息金额堪称巨大。资料显示，在相关协议后，农行天津开发区分行一次就减免了其子公司一汽华利所欠的1.67亿元贷款利息。

　　“减免贷款利息在十年前非常普遍，但最近这种情况比较少见。”西部一家大型城商行董事长对本报记者表示，这种情况，银行通常是为了收回贷款，不得已而采取的措施。

　　如一汽华利的贷款本金为2.95亿元，所欠利息已经超过本金的55%。而ST雷伊B，其在普宁农信社的贷款和本金合计4810万元，但本金仅有1381万元，利息已达到本金的2.5倍。

　　不过天下没有免费的午餐。作为减免的对应条件，这些企业必须在双方约定的时间内，还清所欠贷款本金。普宁农信社就在相关协议中要求，ST雷伊B必须在2012年12月31日前，还清所欠贷款本金后，才能得到利息减免的优惠;截至2012年12月31日，*ST珠峰已按协议向拉萨农行支付贷款本金7200万元，该协议已履行完毕。

　　为新增不良贷款腾空间

　　借助贷款利息减免，一些陷入亏损的上市公司，甚至因此咸鱼翻身。

　　ST雷伊B 2012年业绩快报显示，其2012年净利润预计为3000万元左右。而前三季度，该公司还亏损了2177万元，其中三季度当季亏损820万元。这意味着，要实现3000万元的盈利，ST雷伊B必须要在第四季度至少实现5177万元以上的净利润。

　　ST雷伊B称，普宁农信社的债务减免，正是公司去年盈利的主要原因之一，公司将直接计入2012年的债务重组收益。而债务缠身的*ST珠峰，目前正在重组，贷款利息获免后，亦有利于其重组进程。

　　但对银行而言，减免贷款利息意味着要承担巨大损失，银行为何愿意割肉?

　　“银行这么做也是没有办法，有些贷款好多年都收不回来，如果不免掉利息，客户更加不愿意还。”上述西部城商行董事长说，上述情况，一般都是银行与企业谈判的结果。此外，银行可能与企业有其他交易，减免贷款利息则是达成交易的条件。

　　他说，在贷款时企业都要提供抵押物，但抵押物并不足值，即便是通过拍卖抵押物或通过司法程序强制执行，不但不能收回贷款，反而增加了银行成本，还不如直接减免贷款利息。实际上，企业一般都是经营不佳，甚至已经资不抵债，若不减免利息，企业根本无力还债。*ST珠峰截至2012年9月底，其净资产为-1.12亿元，净利润为-3964万元，且亏损面仍在扩大。

　　而一汽华利因为亏损严重，中国一汽2008年就在北京产权交易所挂牌出让。当时的资产评估资料显示，一汽华利的净资产评估值只有24.25万元，上年主营业务亏损高达1.3亿元之巨，要偿还2.95亿元的银行贷款，显然力不从心。

　　深圳一家股份制银行人士告诉本报记者，企业无力还贷固然是一大原因，但更重要的是，自去年以来，不良贷款迅速增加，银行的压力非常大。通过利息减免的方式收回陈年不良贷款，既降低了不良贷款规模，也为新增不良贷款腾出空间，从而降低不良贷款余额和不良率。

　　“利息和本金的价值是不一样的，本金成为不良是责任问题，收不回来要被问责，而利息只是影响利润，几笔贷款的利息对银行的整体利润不会造成明显影响。”他说。