贷款分类真实性渐成银行监管重点

　　贷款分类真实性渐成银行监管重点

　　贷款分类的真实性和准确度被作为2012年银监会监管工作的重心之一，提上了议事日程。这也预示着银监会监管目标已经从早期的不良贷款“双降”到后来的“双控”，逐步向提高分类的准确度和真实性方面。

　　周末召开的银监会2012年监管工作会议提出，要持续加强信息科技风险防范，着力降低信息系统的脆弱性。特别是要把基础工作做扎实、把数据搞准确、把各机构的风险点搞清楚。要加强数据质量管理，确保数据真实、完整、可靠。要加强对资产分类真实性监管核查，确保分类准确无误。

　　数位商业银行风险条线高管透露，实际上从2011年起就已经在持续关注资产分类的真实性和准确性。一方面是因为资产分类的真实性和准确性还有较大的提升空间，另一方面，不良贷款水平已经得到较好的控制，不良率和不良额均已显著下降，甚至优于国际同业的平均水平，所以有能力也有可能对贷款分类上进行精耕细作。

　　有银行高管对财新记者表示，由于不良贷款比例已经较低，且经济形势比较复杂，不少银行的资产质量承压。今年，一些大型银行都已经不再提不良贷款总额下降的目标，不良率也仅仅是持平微降。“继续下降的空间不大，但加强分类准确度的余地不小，”前述人士并称。

　　事实上，对分类准确度和银行业基础数据质量的忧虑，正是银监会出台一系列较为严格的监管标准的主要原因。

　　“准确分类、提足拨备、做实利润、资本充足”这一银监会监管路线图的提出，正是要求贷款准确分类的基础上，根据其风险，充足地提取损失拨备，进而真实地反映利润，准确地计算资本充足率。

　　监管高层一直对于贷款分类的准确性有所担忧。

　　“地方父母官的严重干预和借款人的强有力反抗，使得银行在准确分类方面，面临极大的挑战。加之企业行业等借款人的数据质量不高，也进一步影响到受IT水平制约而质量较差的银行业数据，这些数据无法为防范风险提供准确的决策依据”，有熟悉监管理念的高层人士指出，拨贷比的提出正是对分类准确度的调整和纠偏。

　　按照银监会的要求，除贷款拨备覆盖率不低于150%以外，新监管标准要求贷款拨备率不低于2.5%，并且根据二者中较高的一个提取拨备。

　　2.5%拨贷比的提出，对一些银行的经营行为造成了一定压力，而坊间也有不少由此而生的争论。不过接近银监会的高层人士透露，由于当前中资银行的同质同类现象十分严重，很难说谁比谁做得更好，所以监管当局要求中资银行一律执行2.5%的贷款拨备率标准。

　　作为带有“纠偏”意味的拨贷比的管理办法，原定1月1日颁布实施，但由于尚未走完程序，下一步是否会进一步调整不得而知。