政策放宽呆账核销 银行业不良贷款再升

 

　　2014年2月13日，银监会公布了银行机构统计数据，2013年第四季度商业银行不良贷款余额5921亿元，较上季度末增加285亿元，不良贷款率为1%。

 

　　在不良贷款增加的同时，不少商业银行也加大了部分行业不良贷款的核销力度。“批量处置不良资产，既是化解风险的重要方式，同时也是盘活信贷存量的重要手段。”监管机构在最近召开的会议中表态。

 

　　“盘活存量、用好增量”的方针提出后，银监会曾多次提及要研究相关措施。一位监管人士向记者透露，监管层要求商业银行按照之前印发的《金融企业不良资产批量转让管理办法》，用市场化方式批量处置不良资产。而2013年11月银监会也下发了地方资产管理公司资质认可条件的通知，这必将加速地方银行不良资产处置的速度。

 

　　财政部也出台文件规范呆账核销，1月初，2013年版《金融企业呆账核销管理办法》已经下发到各金融机构总部及地方财政局、银监局。与2010年版相比，核销条件有大幅放宽。在政策放行之下，监管机构督促商业银行用好相关政策，在资产准确分类、提足拨备的前提下，加快呆账核销，在化解风险的同时，腾挪信贷资源。

 

　　不良贷款继续攀升

 

　　之前充分享受腾挪资金之乐的钢贸商们，在经历了资金链断裂、部分钢贸商跑路后，钢贸贷款的处置也迎来了回转的余地，银行开始着手清理钢贸贷款了。

 

　　1月28日，中信银行召开临时股东大会，审议并通过了中信银行2013年度不良资产核销额度增加32亿元的议案，调整后的不良资产核销额度，从原来的20亿元猛增至52亿元。本报记者了解到，这增加的不良贷款，多是近几年钢贸行业所产生的。目前，不仅中信银行一家，上海的多家商业银行也都碰到钢贸相关贷款不良高企的状况。

 

　　在商业银行面对具有较大风险的行业中，钢贸仅仅是个缩影而已。监管机构在召开的会议中特别提道：“要研究地区有突出表现的区域性、行业性、单体性风险的风险，比如钢贸风险、担保权风险、光伏企业风险、煤炭风险、钢铁行业风险等等。”

 

　　在这些单体性、个别行业风险不断暴露、累加的同时，商业银行的不良贷款也在悄然升高。

 

　　2月13日，银监会公布统计数据显示，2013年第四季度，商业银行不良贷款余额5921亿元，呈现出多季度连续反弹的迹象。大型商业银行和农村商业银行的不良贷款率分别为1%和1.67%，分列银行机构不良率前两位。

 

　　面对持续反弹的不良贷款，标准普尔在13日发布的《2014年中国银行业展望：前途坎坷》报告认为，中国商业银行的坏账率将显著上升。随着中国十数年来建设狂潮的冷却，制造企业(如钢铁、水泥企业)产能过剩问题突出。

 

　　地方资产管理公司抢食

 

　　那么，在不良贷款持续增长的背景下，如何能够有效化解不良贷款风险？

 

　　一位监管人士指出，面对政府提出的“盘活存量”指导方针，监管机构也在制定相应的办法，如批量处置不良资产，这既能化解风险，又能盘活存量。

 

　　目前，国内有较强化解不良资产能力的是当年为承接四大行不良贷款而成立的信达、华融、长城、东方这四大资产管理公司。其中，信达资产管理公司于去年末在香港上市，首日的大涨反映了市场对其未来不良资产处置前景的认可。

 

　　此外，地方资产管理公司的放行也将加速不良资产的处置。前不久，财政部和银监会联合发文，明确表态各省可以设立地方资产管理公司。

 

　　2013年11月份，银监会又下发了地方资产管理公司资质认可的通知，要求各省设立或授权一家地方资产管理公司，实缴资本10亿元，有专业管理人员。通知尤其引人注意的是，地方资产管理公司面向民间资本开放，这引发了诸多民间资本的投资意向。

 

　　一位股份制银行人士认为，监管机构对设立地方资产管理公司明确了具体的要求，有利于地方政府来操作。不少过剩产能行业出现的不良贷款高企，也给了地方资产管理公司操作的契机，有利于化解不同地区、不同样本的风险，利于当地的金融稳定以及金融经济发展。

 

　　不过，也有市场人士认为，是否设立地方资产管理公司值得商讨。四大资产管理公司有处理大量不良资产的扎实经验，之前剥离的不良资产已经处置完毕。而新成立地方资产管理公司，是否能够按照监管层的要求来处置不良资产，是否有能力有效地处置好不良资产，都是值得讨论的。

 

　　新规放宽呆账核销

 

　　自2013年7月国务院文件提出“用好增量、盘活存量”的货币政策指导方针以来，券商、研究机构纷纷解读商业银行如何来操作，商业银行和监管机构也都在制定相应的办法来实施。

 

　　在监管机构召开的一次会议上，相关负责人曾明确指示要用好“盘活存量”这招棋：“盘活存量既是充分利用金融资源、提高资金使用效率的主要方式，也是防止风险积累的重要方法。要进一步推动用好增量、盘活存量，提高资金使用效率。”

 

　　一内部人士透露，在此次会议上，盘活存量的方法之一，就是呆账核销。巧合的是，今年1月份，财政部将最新印发的2013年版《金融企业呆账核销管理办法》下发到各金融机构总部及地方财政局、银监局。

 

　　与2010年版的金融企业呆账核销办法相比，新版的管理办法在核销条件和内容上都进行了大幅放宽，涉及到小微企业、涉农贷款、个人经营贷款等6项核销条件。同时，破产类贷款核销的时间也由3年缩短至2年。“这或许是考虑到目前商业银行贷款质量的压力。”一银行从业人士分析。值得注意的是，新办法增加了个人经营性贷款的核销政策，对单户贷款余额在500万以下的，经追索一年以上，仍无法收回的个人经营性贷款，可按照账销案存的原则“自主核销”。

 

　　业内人士认为，新版核销办法将有利于商业银行对沉淀的不良资产核销，核销程序大大简便，这特别有利于地方性银行在2014年核销更多的呆账，及时处置资产损失。因为目前这些银行的资产质量恶化压力较大，有较大动力促使其进行核销。

 

　　一位地方银行人士透露，银监局开会要求抓住好的机遇和政策，鼓励部分商业银行用好呆账核销的新政策，积极盘活存量资产，促进银行有效防范经营风险，增强自身的风险抵御能力。